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2017-05-09 來源 :公益時報??作者 : 王會賢
對于富人及其家族來說，慈善不只是慈善，也涉及財富傳承、家族社會影響力等很多方面。有分析認(rèn)為，在未來5到15年里，大約90%的中國第一代財富創(chuàng)造者將陸續(xù)面臨著家族財富傳承的挑戰(zhàn)。而慈善，正是財富傳承的一種特殊方式。對于家族而言，這種方式安全、制度化，并且可以進(jìn)一步提升家族的社會地位和品牌形象，回饋社會的同時傳承了家族的價值觀內(nèi)核。
可以預(yù)見，家族慈善在不久之后，也會成為中國富人們重要選擇。而現(xiàn)在，善一代們的慈善之路才剛剛開始。
在全球嶄露頭角的中國善一代
2016年底，深圳國際公益學(xué)院家族慈善傳承中心發(fā)布了《全球慈善家族百杰報告(2016)》，評估對象為全球范圍內(nèi)捐贈總額超過1億美元的家族。其中，華人家族達(dá)到29個，其中來自內(nèi)地、香港和臺灣的分別為15個、6個和3個。另有5個是來自新加坡、加拿大、泰國、菲律賓等國家的華裔家庭。
與歐美等老牌家族相比，華人家族尤其是中國內(nèi)地的慈善家族大部分由第一代創(chuàng)富者掌舵，整體上處于財富積累階段，從事慈善活動的歷史還比較短。所以，在捐贈體量、慈善專業(yè)化程度、持續(xù)時間和社會影響力等方面，距離歐美發(fā)達(dá)國家還有較大差距。
根據(jù)公開數(shù)據(jù)，實際捐贈額超過10億美元的華人家族代表有王永慶、李嘉誠、霍英東、邵逸夫、曹德旺、馬云等人。他們均建立了以父輩或本人名字命名的基金會或公益信托。
華人家族的境外捐贈在近幾年明顯增加，除了李嘉誠、陳啟宗、馬云、陳一丹、牛根生等慈善家重視國際化捐贈，甚至在海外設(shè)立家族基金會和信托、面向全球設(shè)計公益項目，曹德旺、許榮茂、馬化騰等人也在其海外居住地或外國投資所在地有捐贈行為。
華人家族的捐贈集中于助學(xué)、扶貧救災(zāi)等保障類項目。近幾年，中國有越來越多的慈善家關(guān)注環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，但是直至2015年底，百杰名單中的中國慈善家族無一將科學(xué)研究列為首要捐贈領(lǐng)域。直至前不久，陳天橋宣布成立10億美元基金支持腦科學(xué)研究。
老牛基金會向西方取經(jīng)
國內(nèi)來看，目前最能稱為慈善家族的是牛根生一家。牛根生50歲后逐步淡出商界，專心做慈善，希望將老?；饡k成“中國式的洛克菲勒基金會”。但在當(dāng)時，國內(nèi)并沒有什么家族基金會的經(jīng)驗可以借鑒。于是，牛根生帶領(lǐng)團(tuán)隊考察了歐美數(shù)十個家族或個人基金會，學(xué)習(xí)這些基金會能夠長遠(yuǎn)發(fā)展、傳承的經(jīng)驗。在牛根生家族慈善的發(fā)展中，這些經(jīng)驗影響非常小。
牛根生將老?；饡唤o專業(yè)團(tuán)隊來管理，施行“理事會領(lǐng)導(dǎo)下的秘書長負(fù)責(zé)制”，法人由秘書長擔(dān)任，自己僅擔(dān)任榮譽會長，提供建議和指導(dǎo)。其家族成員也并未加入理事會，而是學(xué)習(xí)美國“洛克菲勒兄弟基金會”的經(jīng)驗和模式，創(chuàng)立了“老牛兄妹公益基金會”，牛奔擔(dān)任理事長，牛瓊擔(dān)任副理事長，牛奔的妻子陳霄鵬擔(dān)任秘書長。
老?；饡木柚较蛑饕獮榄h(huán)境保護(hù)、文化教育、行業(yè)推動、救災(zāi)幫困等，而老牛兄妹公益基金會則支持支持兒童成長和青年創(chuàng)業(yè)項目。家族基金會的優(yōu)勢，秘書長雷永勝總結(jié)過：能夠持續(xù)提供慈善資源，開展的公益慈善事業(yè)更有廣度和深度，亦可以擔(dān)負(fù)行業(yè)發(fā)展推動著的角色。
在老牛基金會這樣的家族基金會中，秘書長一職尤為重要，需要把握全局，兼顧和平衡好家族、基金會和社會三方面的權(quán)益。秘書長雷永勝在基金會管理上很有心得。雷永勝認(rèn)為，資產(chǎn)保值增值、治理結(jié)構(gòu)和管理機制、團(tuán)隊穩(wěn)定和能力是家族基金會能夠長久發(fā)展的關(guān)鍵。雷永勝曾表示，隨著牛根生家族及老?；饡聵I(yè)的傳承和壯大，將會成立一個家族辦公室，統(tǒng)領(lǐng)整個牛氏家族的資產(chǎn)管理和監(jiān)督。
說到“家族辦公室”，這是一個在西方國家具有較長歷史的服務(wù)機構(gòu)概念。對于許多世界著名家族而言，當(dāng)家族發(fā)展到一定規(guī)模時，家族辦公室將是必備的核心機構(gòu)，提供家族需要的傳承方案以及資產(chǎn)配置、子女教育等多項服務(wù)，可以說是家族的“首席運營官”。家族辦公室在中國還很新穎，但是需求已經(jīng)顯現(xiàn)，甚至，已經(jīng)出現(xiàn)了為財富家族提供包括家族慈善顧問等服務(wù)的家族辦公室公司。
家族成員達(dá)成共識是首要問題
與傳統(tǒng)慈善事業(yè)相比，與自己家人一起做慈善面臨著另外的挑戰(zhàn)。與家族成員一起發(fā)展慈善事業(yè)，成員之間需要審慎溝通和妥善處理彼此之間的關(guān)系。每個成員扮演的角色需要有明確的分工。另外，家族慈善資金的來源是動用個人財富、依靠家族生意、家族成員共同資助，還是籌集資金?這些都是需要考慮的問題。
做好家族慈善，首先要在家族成員之間達(dá)成共識，家族需要在慈善事業(yè)的執(zhí)行方法、所需金額和慈善架構(gòu)等方面達(dá)成共識。其次，要考慮機會成本，每個參與的家族成員都應(yīng)了解慈善事業(yè)的承諾，并明白投入的資源不可用于其他用途。
典型的案例，就是“余彭年百億裸捐受阻”著名慈善家、中國裸捐第一人、曾多次登上中國慈善榜的余彭年，生前曾立下遺囑，將近百億全部身家“裸捐”做慈善。然而，在余彭年離世半年后，家族成員因“裸捐”一事對簿公堂。
余彭年在2009年1月16日成立了余彭年信托，明確的方向就是將資產(chǎn)用于慈善事業(yè)。余彭年信托屬于家族信托。這種家族信托可降低繼承的風(fēng)險。如果離婚分家產(chǎn)、意外死亡或被人追債，這筆錢都將獨立存在，不受影響。這也意味著余彭年早已確定資產(chǎn)獨立性，并不受干擾地用于慈善事業(yè)。
余彭年去世后，在遺愿執(zhí)行過程中，余彭年次子彭亞凡認(rèn)為遺囑無效，反對裸捐。表示會全力履行祖父遺愿的長孫彭志兵，以個人及余彭年慈善信托基金惟一受托人的身份，正式向香港高院起訴，要求法庭證明遺囑有效。
2016年4月22日，彭亞凡正式向香港高院提交了關(guān)于余彭年遺囑內(nèi)容的不抗辯答復(fù)書，表明彭亞凡及家人不再質(zhì)疑遺囑有效性。5月2日，正是余彭年離世一周年祭日。這一天，長孫彭志兵和次子彭亞凡在墓前代表家人告慰余老：家人會堅決執(zhí)行他的意愿，實現(xiàn)他對社會百億裸捐的承諾。
財富代際傳承與行業(yè)變遷
因為當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)變革，第一代富人在進(jìn)行財富代際傳承的同時，也往往面臨著換代同時從傳統(tǒng)的“老經(jīng)濟(jì)”行業(yè)轉(zhuǎn)移到“新經(jīng)濟(jì)”行業(yè)的挑戰(zhàn)。這其中，也影響到了家族基金會的穩(wěn)定性。比如山西前首富李兆會成立的海倉慈善基金會。
2008年10月22日，在太原舉辦的海鑫集團(tuán)20周年慶典上，海鑫集團(tuán)宣布出資5000萬元，成立以集團(tuán)創(chuàng)始人李海倉的名字命名的全國性非公募基金會——海倉慈善基金會。海鑫集團(tuán)董事局主席、李海倉之子李兆會任基金會主席，理事會成員基本來自李家及其企業(yè)相關(guān)人員。海倉基金會由家族企業(yè)出資成立，既是企業(yè)基金會，也帶有家族特點。
在李氏家族的故事中，慈善是不可或缺的一筆。海倉基金會成立時，李兆會表示海鑫集團(tuán)已累計向社會捐款近2億元。2004年第一屆中國慈善榜上，“李春元(李兆會祖父)及其家族”以1400萬捐款上榜。2005年以1752萬元排在榜單第十位。2009年慈善榜，李兆會以6079萬元捐款位列第8，并被評為當(dāng)年的十大慈善家之一。2010年之后的捐贈逐漸減少。
2003年，在父親李海倉遇刺后，留學(xué)澳大利亞的李兆會中斷學(xué)業(yè)回國接班，在爺爺李春元的支持下主掌海鑫集團(tuán)，成為山西首富。隨后的民營鋼鐵行業(yè)寒冬漫漫，作為這場危機中的一分子，海鑫的多元化發(fā)展并不成功。2014年，海鑫集團(tuán)申請破產(chǎn)。
2014年之后，海倉基金會就悄無聲息了。海倉基金會的年度報告也止于2013年，2014、2015年的年報無法從公開途徑查詢到，包括中國社會組織網(wǎng)，海倉基金會官網(wǎng)則早已無法打開。在李兆會的故事中，慈善為財富傳承提供更好的途徑，而是在企業(yè)失敗后，一損俱損。
■ 本報記者 王會賢
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